Advogado de processos de sucessão (probate) em Massachusetts

O que é o processo de sucessão (probate)?

O processo de sucessão (probate) é o processo, supervisionado pelo tribunal, de liquidação do património de uma pessoa após a sua morte. Em Massachusetts, é tratado pelo Tribunal de Sucessões e Família (Probate and Family Court), ao abrigo do Código Uniforme de Sucessões de Massachusetts (Massachusetts Uniform Probate Code), General Laws, capítulo 190B.

O processo de sucessão envolve geralmente:

• Provar que o testamento é válido, se existir
• Nomear um representante pessoal (o termo usado em Massachusetts para testamenteiro ou administrador)
• Notificar herdeiros, beneficiários e credores
• Reunir e avaliar os bens da herança
• Pagar dívidas, despesas e eventuais impostos
• Distribuir o que resta pelas pessoas que a ele têm direito
• Encerrar a herança

O processo é semelhante quer haja testamento, quer não. A principal diferença está em quem recebe os bens: as pessoas indicadas no testamento ou os herdeiros definidos pela lei de Massachusetts.

Todas as heranças precisam de processo de sucessão?

Não. Apenas os bens que estavam exclusivamente em nome da pessoa, sem coproprietário nem designação de beneficiário, passam pelo processo de sucessão. Muitos bens são transmitidos fora do processo de sucessão, incluindo:

• Bens detidos num trust revogável ou irrevogável devidamente financiado
• Imóveis ou contas bancárias em compropriedade com direito de sobrevivência
• Seguros de vida, contas de reforma e rendas vitalícias (annuities) com beneficiário designado
• Contas pagáveis por morte (payable-on-death) e transferíveis por morte (transfer-on-death)

Se todos os bens foram transmitidos fora do processo de sucessão, a família pode nem precisar de abrir uma herança. Se ficou algo exclusivamente em nome da pessoa, como uma casa, um carro ou uma conta bancária, normalmente é necessário o processo de sucessão para o transferir. Analisamos os bens consigo e dizemos-lhe se o processo de sucessão é necessário.

Primeiros passos após a morte de um ente querido

Nas primeiras semanas, as famílias muitas vezes não sabem por onde começar. Estes passos ajudam:

• Encontre o testamento original e quaisquer documentos de trust, e guarde-os em segurança. Não retire os agrafos nem escreva no testamento original.
• Peça várias cópias certificadas da certidão de óbito à agência funerária ou ao serviço de registo municipal (city clerk).
• Proteja a casa, os veículos e os objetos de valor, e mantenha o seguro da casa em vigor.
• Reúna os extratos recentes das contas bancárias, de investimento, de reforma e dos seguros, bem como as últimas declarações de impostos.
• Informe a Segurança Social (Social Security), as entidades pagadoras de pensões e o banco da pessoa.
• Guarde os recibos das despesas de funeral e de quaisquer contas que pague.
• Não venda nem dê bens, nem pague dívidas avultadas, até saber quem tem autoridade legal e por que ordem as dívidas devem ser pagas.

Depois, contacte-nos. Dir-lhe-emos se o processo de sucessão é necessário e quais são os passos seguintes.

Tipos de processo de sucessão em Massachusetts

Massachusetts oferece várias formas de liquidar uma herança, consoante o seu valor, a existência de testamento e a existência de desacordo.

Administração voluntária para pequenas heranças

Se a herança for pequena, sem imóveis e com bens móveis abaixo do limite fixado por lei (atualmente $25,000, mais um carro), um familiar pode utilizar um processo simplificado de administração voluntária (voluntary administration), pelo menos 30 dias após a morte.

Processo de sucessão informal

O processo de sucessão informal é tratado por um magistrado do tribunal, sem audiência. Está disponível quando não há litígio, o testamento original (se existir) está disponível e as pessoas exigidas concordam ou são notificadas. É geralmente mais rápido e menos dispendioso. O processo de sucessão informal deve normalmente ser iniciado no prazo de três anos após a morte.

Processo de sucessão formal

O processo de sucessão formal é tratado por um juiz. É obrigatório quando há litígio, quando o testamento está desaparecido ou é contestado, quando não é possível localizar um herdeiro, quando passaram mais de três anos desde a morte ou quando a família pretende uma decisão judicial que dê segurança. Envolve uma citação, notificação e um período de espera para oposições.

Recomendamos o processo mais simples que se adeque à sua situação.

Processo de sucessão com e sem testamento

Quando existe testamento

A pessoa que tem o testamento original deve entregá-lo ao Tribunal de Sucessões e Família após a morte. O representante pessoal indicado no testamento pede ao tribunal que admita o testamento e o nomeie. Uma vez nomeado, liquida a herança de acordo com as instruções do testamento.

Quando não existe testamento

Quando alguém morre sem testamento, normalmente um familiar próximo pede ao tribunal para ser nomeado representante pessoal. A herança é distribuída pelos herdeiros de acordo com a lei de sucessão sem testamento (intestacy) de Massachusetts, que depende de a pessoa ter deixado cônjuge, filhos, pais, irmãos ou outros familiares.

As funções do representante pessoal

Depois de o tribunal emitir as Cartas de Nomeação (Letters of Appointment), o representante pessoal tem autoridade legal para agir em nome da herança. As suas responsabilidades incluem:

• Notificar herdeiros e beneficiários da nomeação
• Abrir uma conta bancária da herança e obter um número de identificação fiscal
• Localizar, proteger e avaliar os bens da herança
• Apresentar um inventário quando exigido
• Notificar os credores e pagar os créditos válidos
• Apresentar as últimas declarações de imposto sobre o rendimento e, quando necessário, uma declaração do imposto sucessório de Massachusetts
• Vender ou transferir imóveis e outros bens
• Distribuir os bens pelos beneficiários ou herdeiros
• Manter registos e prestar contas aos beneficiários

O representante pessoal é um fiduciário, o que significa que deve agir com honestidade e no melhor interesse da herança e dos seus beneficiários. Os erros podem levar a responsabilidade pessoal. Orientamos os representantes pessoais em cada passo.

Credores, dívidas e a casa de família

Muitas famílias preocupam-se com as dívidas. Em geral, é a herança, e não a família, que responde pelas dívidas da pessoa. Os credores dispõem normalmente de um ano a contar da data da morte para apresentar créditos contra a herança. O representante pessoal deve tratar os créditos pela ordem que a lei exige e não deve distribuir bens pelos familiares demasiado cedo.

A casa de família levanta muitas vezes questões: se tem de ser vendida, se um dos filhos pode comprar a parte dos outros e como é tratada a hipoteca. O MassHealth pode também ter um crédito contra a herança se a pessoa recebeu benefícios de cuidados de longa duração. Ajudamos a família a compreender as suas opções antes de tomar decisões.

Venda de imóveis de uma herança

Quando uma herança inclui uma casa, o representante pessoal precisa muitas vezes de a vender, de a transferir para um beneficiário ou de permitir que um familiar compre a parte dos outros. Antes de uma venda, o representante pessoal tem de ser nomeado pelo tribunal, algumas vendas precisam de aprovação judicial adicional e a empresa de títulos (title company) do comprador analisará o processo de sucessão. Trabalhamos com as famílias, os agentes imobiliários e os advogados que tratam da escritura para que a venda decorra sem problemas, e explicamos como o produto da venda é usado para pagar despesas antes da distribuição.

O imposto sucessório de Massachusetts

Massachusetts tem o seu próprio imposto sucessório (estate tax) para heranças de valor superior a $2 milhões. O valor da casa, das contas de reforma e dos seguros de vida pode contar para esse total, mesmo que sejam transmitidos fora do processo de sucessão. Quando é exigida uma declaração, esta deve geralmente ser apresentada nove meses após a morte. Coordenamos com o contabilista da família quando é necessária uma declaração do imposto sucessório.

Quanto tempo demora o processo de sucessão?

Uma herança simples e sem litígio em Massachusetts demora muitas vezes cerca de um ano a liquidar, em grande parte devido ao prazo concedido aos credores para apresentarem créditos. Heranças maiores, heranças com imóveis para vender, declarações de impostos ou desentendimentos entre familiares podem demorar mais. A administração voluntária de pequenas heranças pode ser muito mais rápida.

Encerramento da herança

Quando as dívidas, despesas e impostos estão pagos e os bens foram distribuídos, o representante pessoal encerra a herança. Consoante o caso, isto pode ser feito através da apresentação de uma declaração de encerramento sob juramento ou pedindo ao tribunal uma decisão formal que aprove as contas finais e exonere o representante pessoal. Um encerramento adequado protege o representante pessoal de reclamações posteriores.

Desentendimentos familiares e impugnação de testamentos

O processo de sucessão é mais fácil quando a família está de acordo. Quando há litígios, como dúvidas sobre a validade de um testamento, sobre se o representante pessoal está a cumprir corretamente as suas funções ou sobre como os bens devem ser divididos, um aconselhamento jurídico precoce consegue muitas vezes resolver as questões antes de se transformarem numa batalha judicial. Quando não é possível evitar a impugnação, o processo de sucessão formal dá a cada parte a oportunidade de ser ouvida.

Evitar o processo de sucessão para a sua própria família

Muitos dos nossos clientes de processos de sucessão perguntam como podem poupar os seus próprios filhos ao mesmo processo. Um trust revogável em vida (revocable living trust), designações de beneficiários bem pensadas e a compropriedade podem manter a maior parte ou a totalidade de uma herança fora do processo de sucessão. Podemos analisar o seu próprio plano depois de liquidada a herança do seu ente querido.

Como ajudamos

• Consulta gratuita. Analisamos a situação, em inglês, português ou espanhol, e dizemos-lhe se o processo de sucessão é necessário e quanto vai custar.
• Apresentação. Preparamos e apresentamos a petição e os documentos de apoio no Tribunal de Sucessões e Família.
• Orientação para o representante pessoal. Explicamos cada dever e ajudamos com as notificações, os inventários, os créditos dos credores e os impostos.
• Imóveis e outros bens. Ajudamos na venda ou transferência da casa e de outros bens.
• Encerramento. Preparamos as contas finais e os documentos de encerramento.

Perguntas frequentes

Quanto tempo demora o processo de sucessão em Massachusetts?

Uma herança simples demora muitas vezes cerca de um ano, sobretudo porque os credores dispõem de um ano a contar da data da morte para apresentar créditos. Heranças mais complexas podem demorar mais.

Preciso de um advogado para o processo de sucessão em Massachusetts?

Não é obrigatório, mas o processo de sucessão envolve formulários do tribunal, prazos e responsabilidade pessoal para o representante pessoal. Um advogado ajuda a evitar erros dispendiosos.

O que acontece se alguém morrer sem testamento?

Um familiar pede ao tribunal para ser nomeado representante pessoal, e os bens passam para os herdeiros de acordo com a lei de sucessão sem testamento de Massachusetts.

Existe um prazo para iniciar o processo de sucessão?

O processo de sucessão informal deve geralmente ser iniciado no prazo de três anos após a morte. Depois disso, normalmente é necessário o processo de sucessão formal.

Posso evitar o processo de sucessão numa pequena herança?

As heranças sem imóveis e com bens móveis abaixo do limite legal podem ser elegíveis para a administração voluntária, um processo mais simples.

Quem paga as dívidas da pessoa?

A herança paga as dívidas válidas antes de os bens serem distribuídos. Em geral, os familiares não são pessoalmente responsáveis pelas dívidas de um ente querido.

O representante pessoal é remunerado?

O representante pessoal tem direito a uma remuneração razoável paga pela herança, salvo disposição em contrário no testamento. Muitos familiares optam por exercer a função sem remuneração.

Vou ter de ir a tribunal?

Muitas vezes, não. No processo de sucessão informal, os documentos são apresentados e analisados por um magistrado sem audiência. O processo de sucessão formal e os casos litigiosos podem exigir comparência em tribunal, e nós acompanhamo-lo.

Posso usar a conta bancária da pessoa para pagar contas após a sua morte?

Normalmente, não. Quando uma conta está exclusivamente em nome da pessoa, o banco geralmente congela-a até ser nomeado um representante pessoal. As contas que pagar com o seu próprio dinheiro podem ser reembolsadas mais tarde se guardar os recibos, mas os pagamentos avultados devem esperar até saber que a herança pode pagar todos os créditos válidos pela ordem que a lei exige.

O que acontece ao carro da pessoa?

Um carro exclusivamente em nome da pessoa faz parte da herança. Numa pequena herança, um familiar pode conseguir transferi-lo através da administração voluntária ou do Registo de Veículos Motorizados (Registry of Motor Vehicles). Caso contrário, o representante pessoal trata dele juntamente com os restantes bens.

Podem ajudar se houver familiares a viver em Portugal ou no Brasil?

Sim. Tratamos da notificação dos herdeiros no estrangeiro e trabalhamos com os documentos que outros países exigem. A nossa equipa fala fluentemente português e espanhol.