Processo de sucessão de um testamento em Massachusetts

O que significa submeter um testamento ao processo de sucessão (probate)?

Submeter um testamento ao processo de sucessão (probate) é o processo judicial que prova que um testamento é válido e nomeia o representante pessoal nele indicado. Até o tribunal admitir o testamento e emitir as Cartas de Nomeação (Letters of Appointment), ninguém tem autoridade legal para agir em nome da herança, nem mesmo a pessoa indicada no testamento.

Em Massachusetts, os testamentos são submetidos ao processo de sucessão no Tribunal de Sucessões e Família (Probate and Family Court) do condado onde a pessoa vivia. As regras constam do Código Uniforme de Sucessões de Massachusetts (Massachusetts Uniform Probate Code), General Laws, capítulo 190B.

Primeiro passo: encontrar e entregar o testamento original

A lei de Massachusetts exige que a pessoa que tem o testamento original o entregue ao Tribunal de Sucessões e Família após a morte. O original é importante. Os tribunais preferem claramente o documento original assinado, e submeter uma cópia ao processo de sucessão exige normalmente um processo formal, com prova de que o testamento não foi revogado.

Quando encontrar o testamento:

• Guarde-o num local seguro e não retire agrafos, clipes nem páginas anexas
• Não escreva nele nem faça anotações
• Procure eventuais codicilos, que são alterações assinadas ao testamento
• Verifique se o testamento tem uma declaração de autoprova (self-proving affidavit), assinada pelas testemunhas perante um notário, o que facilita o processo de sucessão

Nós entregamos o testamento original no tribunal por si.

Segundo passo: escolher o processo de sucessão informal ou formal

Massachusetts oferece duas vias principais para submeter um testamento ao processo de sucessão.

Processo de sucessão informal

O processo de sucessão informal é tratado por um magistrado do tribunal, sem audiência. Normalmente está disponível quando:

• O testamento original está disponível e parece devidamente assinado e testemunhado
• Não se espera que ninguém se oponha
• A petição é apresentada no prazo de três anos após a morte
• A notificação exigida foi feita aos herdeiros e legatários antes da apresentação

O processo de sucessão informal é geralmente mais rápido e menos dispendioso. A maioria das heranças sem litígio com um testamento devidamente preparado pode utilizá-lo.

Processo de sucessão formal

O processo de sucessão formal é tratado por um juiz. É obrigatório ou recomendado quando:

• Se espera que alguém impugne o testamento
• Só é possível encontrar uma cópia do testamento
• Há dúvidas sobre a forma como o testamento foi assinado
• Não é possível localizar um herdeiro
• Passaram mais de três anos desde a morte
• A família pretende uma decisão judicial vinculativa para todos

O processo de sucessão formal começa com uma citação que informa os interessados do prazo para apresentarem qualquer oposição. Se ninguém se opuser, o tribunal pode deferir a petição sem audiência contenciosa.

Terceiro passo: nomeação do representante pessoal

O testamento indica normalmente um representante pessoal, muitas vezes chamado testamenteiro (executor) noutros estados. Se essa pessoa não puder ou não quiser exercer a função, o testamento pode indicar um substituto. Se nenhuma das pessoas indicadas puder exercer a função, o tribunal nomeia alguém de acordo com as prioridades fixadas por lei.

Antes da nomeação, o representante pessoal apresenta uma caução (bond) ao tribunal. A maioria dos testamentos bem redigidos dispensa a exigência de fiadores na caução, o que poupa dinheiro à herança. Após a nomeação, o tribunal emite as Cartas de Nomeação, o documento que os bancos, as empresas de títulos e outras entidades pedirão para ver.

Quarto passo: notificação, inventário e credores

Após a nomeação, o representante pessoal deve:

• Notificar os herdeiros e legatários da nomeação
• Publicar um aviso quando exigido
• Reunir os bens da herança e determinar o seu valor
• Preparar um inventário quando exigido e entregá-lo aos interessados ou apresentá-lo ao tribunal
• Identificar as dívidas e tratar os créditos dos credores

Os credores dispõem geralmente de um ano a contar da data da morte para apresentar créditos contra a herança. O representante pessoal não deve distribuir a herança demasiado cedo, porque pode tornar-se pessoalmente responsável se os créditos válidos não puderem ser pagos.

Quinto passo: pagar despesas, dívidas e impostos

A herança paga os custos da administração, as despesas de funeral, as dívidas válidas e os impostos antes de os bens serem distribuídos pelos beneficiários. A lei de Massachusetts fixa a ordem pela qual os créditos são pagos se a herança não for suficiente para pagar tudo.

Os impostos podem incluir as últimas declarações de imposto sobre o rendimento da pessoa, eventuais declarações de imposto sobre o rendimento da herança e, para heranças de valor superior a $2 milhões, uma declaração do imposto sucessório de Massachusetts, que deve geralmente ser apresentada nove meses após a morte.

Sexto passo: distribuir os bens de acordo com o testamento

Depois de pagas as despesas e as dívidas, o representante pessoal distribui os bens conforme o testamento determina. Um testamento inclui normalmente:

• Legados específicos: determinados bens ou montantes destinados a determinadas pessoas
• O remanescente: tudo o que resta após os legados específicos, as despesas e as dívidas

Se não houver o suficiente para pagar tudo, os legados são reduzidos por uma ordem fixada por lei, começando normalmente pelo remanescente. Se um beneficiário tiver morrido antes da pessoa que fez o testamento, a lei de Massachusetts pode, em alguns casos, transmitir o legado aos descendentes desse beneficiário, consoante o testamento e o grau de parentesco.

Os beneficiários assinam normalmente recibos e quitações quando recebem a sua parte.

Sétimo passo: encerrar a herança

O último passo é o encerramento da herança. Consoante o caso, o representante pessoal pode apresentar uma declaração de encerramento sob juramento ou pedir ao tribunal que aprove as contas finais e o exonere. Um encerramento adequado protege o representante pessoal de reclamações posteriores.

Os direitos do cônjuge sobrevivo

Massachusetts confere proteções especiais ao cônjuge sobrevivo. Um cônjuge que receba pelo testamento menos do que gostaria pode, dentro de um prazo limitado após a admissão do testamento, apresentar uma renúncia ao testamento (waiver of the will) e reclamar, em vez disso, uma quota legal. As regras são complexas e a renúncia nem sempre é a melhor opção. Se for o cônjuge sobrevivo, ou se o testamento tratar um cônjuge de forma invulgar, procure aconselhamento cedo.

Impugnação de testamentos

Um testamento pode ser impugnado no Tribunal de Sucessões e Família. Os fundamentos mais comuns incluem:

• Assinatura irregular: o testamento não foi assinado pela pessoa e por duas testemunhas, como exige a lei de Massachusetts
• Falta de capacidade: a pessoa não compreendia o que estava a assinar, o que possuía ou quem era a sua família
• Influência indevida: alguém numa posição de confiança pressionou a pessoa a fazer um testamento que reflete a vontade dessa pessoa em vez da vontade do testador
• Fraude ou falsificação
• Revogação: um testamento ou ato posterior revogou o testamento apresentado

As impugnações de testamentos são sérias, urgentes e dispendiosas. Quer seja um representante pessoal a defender um testamento, quer seja um familiar com preocupações, fale cedo com um advogado. Muitos litígios podem ser resolvidos por acordo antes do julgamento.

E se não houver testamento, ou se o testamento não for encontrado?

Se não houver testamento, a herança é liquidada de acordo com a lei de sucessão sem testamento (intestacy) de Massachusetts, e um familiar pede para ser nomeado representante pessoal. Se acredita que existia um testamento mas não consegue encontrar o original, pode ser possível submeter uma cópia ao processo de sucessão formal, mas o tribunal exigirá prova de que o testamento não foi revogado.

Pequenas heranças

Se a herança não tiver imóveis e tiver bens móveis de valor modesto, pode estar disponível um processo mais simples de administração voluntária (voluntary administration), mesmo quando existe testamento. Dizemos-lhe logo no início se a sua herança é elegível.

Imóveis na herança

Uma casa ou outro imóvel exclusivamente em nome da pessoa exige normalmente o processo de sucessão antes de poder ser vendido ou transferido. A autoridade do representante pessoal, os termos do testamento e qualquer hipoteca ou crédito do MassHealth afetam a forma como o imóvel é tratado. Trabalhamos com as famílias e com os advogados que tratam da escritura para vender ou transferir imóveis corretamente.

Quando alguns bens são transmitidos fora do testamento

O testamento só abrange os bens que estavam exclusivamente em nome da pessoa. Os seguros de vida, as contas de reforma, os bens em compropriedade, as contas pagáveis por morte e os bens em trust passam diretamente para o beneficiário designado ou para o coproprietário. Esses bens podem continuar a ser relevantes para o imposto sucessório e para o pagamento de certas dívidas, por isso analisamo-los como parte do quadro geral.

Representantes pessoais: não precisa de fazer isto sozinho

Exercer a função de representante pessoal é uma honra e também uma responsabilidade legal. Os representantes pessoais são fiduciários, obrigados a agir de boa-fé, a manter o dinheiro da herança separado, a manter registos e a tratar os beneficiários com equidade. Têm direito a uma remuneração razoável, salvo disposição em contrário no testamento, e a herança pode pagar a assistência jurídica relativa à administração.

Explicamos cada dever em linguagem simples, preparamos os documentos para o tribunal e ajudamo-lo a evitar os erros que podem levar a responsabilidade pessoal.

O que trazer para a primeira reunião

• O testamento original e eventuais codicilos, ou uma cópia, se a tiver
• Uma certidão de óbito certificada
• Nomes e moradas do cônjuge, dos filhos e de outros familiares próximos, bem como de todas as pessoas indicadas no testamento
• Extratos recentes das contas bancárias, de investimento e de reforma
• A escritura de qualquer imóvel e eventuais extratos da hipoteca
• Apólices de seguro de vida e informações sobre os beneficiários
• Quaisquer contas, recibos do funeral e declarações de impostos recentes

Não se preocupe se não tiver tudo. Ajudamo-lo a encontrar o que falta.

Como ajudamos

• Consulta gratuita. Analisamos o testamento e a herança, em inglês, português ou espanhol, e explicamos-lhe o processo e o custo.
• Apresentação. Preparamos a petição, as notificações, a caução e os documentos de apoio, e entregamos o testamento original.
• Administração. Orientamos o representante pessoal no inventário, nos créditos dos credores, nos impostos e nos imóveis.
• Distribuição e encerramento. Preparamos os recibos, as quitações e os documentos de encerramento.
• Litígios. Se surgir uma impugnação, explicamos as suas opções e trabalhamos para chegar a uma solução.

Perguntas frequentes

Quanto tempo demora submeter um testamento ao processo de sucessão em Massachusetts?

A admissão do testamento e a nomeação do representante pessoal podem demorar entre algumas semanas e alguns meses no processo de sucessão informal. A liquidação da herança demora normalmente cerca de um ano, sobretudo devido ao prazo para os credores apresentarem créditos.

Existe um prazo para submeter um testamento ao processo de sucessão?

O processo de sucessão informal deve geralmente ser iniciado no prazo de três anos após a morte. Depois disso, normalmente é necessário o processo de sucessão formal, com alguns limites.

Preciso do testamento original?

Sim, sempre que possível. Submeter uma cópia ao processo de sucessão é mais difícil e exige geralmente o processo de sucessão formal.

O representante pessoal pode viver noutro estado?

Sim. O representante pessoal não tem de viver em Massachusetts, mas o tribunal pode exigir passos adicionais, e é mais prático ter alguém por perto.

E se um beneficiário discordar do testamento?

Pode ter a possibilidade de apresentar uma oposição ou impugnação. Muitos desacordos podem ser resolvidos explicando o processo ou por acordo entre os familiares.

O representante pessoal tem de pagar as dívidas da herança do seu bolso?

Não. As dívidas são pagas pela herança. Mas um representante pessoal que distribua bens demasiado cedo, antes de pagar os créditos válidos, pode tornar-se pessoalmente responsável.

Podem ajudar se a família falar português ou espanhol?

Sim. A nossa equipa inclui colaboradores fluentes em português e em espanhol que trabalham com o advogado Joseph F. Botelho.